Fraude, réticence et fausse déclaration

La fraude peut causer la ruine de n’importe quelle entreprise, réduisant même à néant les sociétés les plus prospères. Matson, Driscoll & Damico a contribué à résoudre quelques­uns des cas de fraude générale et d’incendie criminel les plus importants, les plus dévastateurs et les plus médiatisés qui soient.

Lorsque le propriétaire d’une entreprise, un gestionnaire ou un employé est accusé d’avoir déclaré de fausses opérations, surestimé la valeur d’un bien ou détruit des biens de l’entreprise en vue d’obtenir le produit de l’assurance, les juricomptables experts de MD&D sont en mesure de déterminer comment la fraude s’est produite, ainsi que la meilleure façon d’établir le montant des dommages.

Nos professionnels examinent tous les dossiers de l’entreprise, notamment :

• les rapports d’opérations
• les bilans
• les états des résultats
• les états de l’évolution de la situation financière
• les états des bénéfices non répartis
• les données concernant l’établissement des prix et des coûts
• les écritures de journal rectificatives.

Il arrivera souvent que l’équipe effectue, et ce pour chaque exercice financier, des analyses verticales et horizontales fondées sur une unité commune comme le pourcentage du chiffre d’affaires ou l’unité de production. Ces analyses permettront de déterminer si les fluctuations des dépenses ou des coûts sont disproportionnées par rapport à ce qui se produit dans des entreprises semblables, et d’établir si les variations des soldes financiers suivent une courbe non conforme à ce à quoi il fallait s’attendre.

Pendant la durée de l’analyse et du processus de reconstitution, les juricomptables de MD&D peuvent également rester sur place afin d’œuvrer conjointement avec les comptables de l’entreprise, les analystes en informatique et d’autres employés. Cette approche pratique pourrait permettre à l’entreprise de reprendre rapidement ses activités normales et d’avoir des données initiales exactes à partir desquelles elle pourra dresser ses rapports financiers à venir.

Nos juricomptables peuvent également travailler de pair avec l’assuré et d’autres professionnels concernés en vue d’établir de nouvelles et de meilleures procédures qui réduiront le risque que d’autres fraudes se produisent à l’avenir.